Förstå skatter på kapitalvinstdistributioner

Kapitalvinstfördelning sker när en värdepappersfond, börshandlad fond (ETF) eller liknande investering säljer tillgångar i sin portfölj med vinst. Dessa vinster delas sedan ut till aktieägarna.

Hur beskattas distributioner

Utdelningar är i allmänhet skattepliktiga det år de tas emot, även om den underliggande tillgången hölls under en längre period.
Skattesatsen beror på hur länge fonden hade tillgången innan den såldes.
Utdelningar kan kategoriseras som kortsiktiga eller långsiktiga kapitalvinster.

Kortsiktiga kapitalvinster gäller tillgångar som innehas i ett år eller mindre och beskattas med din vanliga inkomstskattesats.

Långsiktiga kapitalvinster gäller tillgångar som innehas i mer än ett år och beskattas vanligtvis till lägre skattesatser.

Långsiktiga skattesatser för kapitalvinst (2023/2024)

Beskattningsbar inkomst (single Filers)	Reavinstskattesats
0 till 44 625 USD	0 %
44 626 USD till 492 300 USD	15 %
Över 492 300 USD	20 %

Skattesatserna för gemensam ansökan om gift, hushållsöverhuvuden och andra ansökningsstatusar varierar. Se officiella skattedokumentation för specifika parenteser.

Du kommer att få ett formulär 1099-DIV från ditt investeringsbolag som beskriver beloppet och typen av kapitalvinstutdelningar du har fått.

Det är viktigt att föra korrekta register över dina investeringar och utdelningar för skatterapporteringsändamål.